SAIBA DE UMA VEZ POR TODAS QUAL É O SEU LUCRO REAL
O conteúdo que você verá aqui tem o poder de mostrar - de uma forma simples e clara - a real lucratividade do seu negócio. E a partir disso, tudo pode mudar para melhor.
Ninguém abre uma empresa para ter prejuízo e jogar dinheiro fora, mas você sabia que a forma mais simples de fazer o preço de venda de um produto é copiando do concorrente? Essa atitude talvez seja a pista que responder o motivo dessas estatísticas ao redor do mundo:
Porque 82% das empresas falham? (U.S. Bank)
O que causa problema de fluxo de caixa para 61% dos proprietários de pequenas empresas ? (Entrepreneur)
Porque 65% dos empreendedores que falham citam problemas financeiros como a razão para o fracasso de seus negócios? (The Small Business Report)
O que faz com que 48% das empresas brasileiras fechem as portas em em até três anos? (IBGE)
Tem gente que até argumenta que fora do Brasil é mais fácil empreender… mas por que então empresas americanas que fecharam as portas deixam uma dívida de $825 bilhões segundo pesquisa do Entrepreneur.com? A resposta é relativamente simples, mas antes é preciso entender o problema que causa tudo isso.
Por que esse detalhe é o principal inimigo oculto por trás do motivo pelo qual empreendedores falham, e talvez você esteja cometendo o mesmo erro.
Eu já passei por muitos apuros empresariais, e quer saber? Eu achava que estava tudo bem. Qualquer empresário sabe o quão difícil é fazer tudo em uma empresa. Não sobra tempo para nada. E quando sobra, tem vários aspectos do negócio que nós não sabemos qual a melhor decisão tomar. Essa é a grande aventura do empreendedorismo. Mas e se eu disser para você que existe uma forma de deixar sua empresa em ordem com uma média de 10 minutos por semana?
Talvez você não acredite, porque eu também não acreditava. Mas não se trata apenas do tempo que leva, mas sim da técnica que você aplica. Afinal todo empresário, toda empresária quer ficar rico, sentar à mesa dos vencedores com o sentimento de dever cumprido, propósito sendo realizado. E aí que começa a armadilha, porque fomos ensinados que trabalhar duro gera resultado. Então se alguém disser que uma empresa pode ser organizada com apenas 10 minutos por semana, você não acreditaria, certo?
Mas por outro lado, você deve conhecer alguém que tem uma vida mais tranquila que a sua, uma empresa mais estruturada e certamente mais lucrativa, afinal as conquistas falam por si. Se você conhece, você sabe que estou falando a verdade. Mas confesso que eu também não conseguia entender esse “porquê”? E tem mais…
Quando eu estava à beira de quebrar minha empresa com uma dívida beirando quatro milhões… jamais passou pela minha cabeça que, além de superar aquela crise, um dia eu ainda seria capaz de ajudar outros empresários a mudarem sua realidade e conquistarem seus sonhos.
E foi por esse motivo que esse material foi criado, para mostrar de uma forma prática, como você pode assumir o controle do seu negócio, fazer uma análise do que está bom e daquilo que precisa ser aperfeiçoado, e finalmente traçar um plano para ampliar seus horizontes… gerando mais lucro.
Então vamos ao que interessa, porque tudo que você verá aqui é baseado em fatos reais, e tem aplicação prática. Usaremos como exemplo um Coffee Shop, a cafeteria do Henrique, e você poderá aplicar os conceitos na sua empresa. Com vídeos curtos e textos complementares, além de ferramentas de apoio, você conseguirá assumir o controle e voar mais alto. 🚀
IkeCafe é uma cafeteria no modelo take away (pedido para viagem) que funciona sete dias por semana. Eles tem um “balcão” de frente para calçada de uma rua com grande movimento de pedestres. Henrique é o proprietário, e ele tem muito orgulho do seu negócio. Ele fundou sua cafeteria a três anos com algumas economias feitas trabalhando de barista para outros cafés.
Henrique acredita que pode expandir seu negócio, mas não sabe se é o momento certo, e por isso faremos uma análise detalhada.
A mesma análise que você deve fazer em sua empresa. Como faremos isso? Através da análise dos indicadores empresariais. Mas primeiro precisamos estruturar os dados da sua empresa.
Talvez você nem se deu conta, mas as dúvidas que você tem em seu negócio podem ser respondidas com os dados que você já possui. Desta forma, o primeiro passo é entender como os dados da sua empresa estão estruturados e como você vem usando eles, e para qual finalidade utiliza-os.
Pene nisso: Vivemos numa era onde a tecnologia avançada, acessível atualmente, é fruto de extensas análises de dados. Cada organização, independentemente do seu tamanho, produz um volume significativo de dados. No entanto, o desafio reside em não apenas coletar, mas efetivamente utilizar esses dados para gerar uma vantagem competitiva. Será que você esta fazendo isso?
Ao compreender e utilizar os dados eficientemente, sua empresa pode se destacar em um mercado competitivo. Este vídeo oferece insights valiosos sobre os primeiros passos para você começar a transformar dados em insights práticos para o seu negócio.
PASSO 01 - SEUS DADOS VALEM OURO
As técnicas contábeis são essenciais não apenas para a apuração de impostos e a geração de guias de pagamento de tributos, mas também desempenham um papel crucial na organização e análise dos dados empresariais. A classificação de entradas, saídas e transferências, juntamente com a categorização das movimentações financeiras, cria uma base sólida para a criação de indicadores financeiros. Esta estrutura não só assegura a conformidade fiscal, mas também oferece uma visão clara da saúde financeira da empresa, facilitando decisões mais assertivas e informadas.
É importante lembrar que, enquanto a contabilidade é vital para manter as obrigações fiscais em dia, a gestão estratégica do negócio permanece em suas mãos. Além do mais, as informações organizadas pelo contador para fins fiscais também podem ser uma ferramenta valiosa na avaliação da performance financeira e operacional da sua empresa. Uma colaboração efetiva com seu contador, utilizando esses dados de maneira estratégica, pode ser decisiva para impulsionar o sucesso e o crescimento do seu negócio.
1.1 - CATEGORIZAÇÃO
Sistema contábil é uma ferramenta incrível que vai além de simplesmente calcular impostos. Ele pode ser configurado para fornecer uma visão clara de como o dinheiro flui na sua empresa. Entretanto, sistemas contábeis são configurados para atender as regras de contabilidade, e nem sempre os empresários entendem isso.
Este sistema tem uma maneira organizada e própria de acompanhar cada transação financeira através de algo chamado ‘plano de contas contábil’.
Mas nem sempre é tão simples entender essas informações para fazer análises. Por este motivo muitos sistemas – ERP contábeis – apresentam funcionalidades que permitem dividir suas transações em diferentes ‘categorias e subcategorias‘. Em alguns casos, isso pode ser chamado de ‘classes’.
Existem também os ‘centros de custos’, que são como rótulos que ajudam a entender melhor como os recursos estão sendo utilizados em diferentes partes da sua empresa – sejam departamentos ou até projetos.
O importante é entender como seu sistema está configurado para que você possa obter as informações de forma precisa. Afinal, sem analisar seus dados você não conseguirá medir o seu sucesso, nem mesmo saber qual área precisa de ajuste.
A missão agora é entender como seu sistema está classificando seus recursos, e como você consegue obter as informações. O processo de categorizar/classificar suas entradas e saídas gera organização e possibilita análise. E com análise você pode fazer mudanças que realmente impulsionem o crescimento do seu negócio.
1.2 - CONCILIAÇÃO
Acabamos de explorar um aspecto fundamental da rotina contábil: a importação de dados, classificação e conciliação. Estas são tarefas realizadas mensalmente para manter as obrigações fiscais da sua empresa atualizadas, especialmente se você não faz esse processo internamente. Contudo, como gestor, é crucial reconhecer que isso não é suficiente para compreender integralmente a saúde financeira e o desempenho operacional do seu negócio. Em breve, abordaremos a Análise de Lucratividade e a Formação de Preço de Venda, que exigem acesso a certos dados. Você pode obter essas informações por meio de relatórios contábeis, mas é essencial entender como interpretá-los.
Por outro lado, você pode utilizar as categorias e subcategorias que estudamos anteriormente; de uma forma mais simples isso ajudará a classificar e organizar suas despesas, criando uma base sólida para análises financeiras mais profundas através de relatórios. Esse é o passo inicial para identificar pontos fortes, melhorar áreas críticas e, consequentemente, maximizar lucros, expandir seu negócio e diversificar as fontes de receita.
Lembrando da sábia frase atribuida a Peter Drucker:
“Se você não pode medir, não pode gerenciar”
E se você não está gerenciando, muita coisa importante está ficando de lado. Por isso é necessário ter seu sistema em ordem não somente do ponto de vista contábil, mas de uma forma que você possa acessar as informações da sua empresa a qualquer momento e então tomar decisões.
E agora que a base está feita, podemos facilmente acessar os números classificados/categorizados no seu sistema, e então iniciar a Análise de Lucratividade.
2 - ANÁLISE DE LUCRATIVIDADE
É surpreendente, mas algumas empresas operam no prejuízo sem saber. Como isso acontece? Primeiramente, muitas não compreendem a diferença entre capital de giro e lucro. Além disso, falta a elas uma análise financeira básica, como a de lucratividade. É crucial examinar os ciclos de negócios de forma isolada, seja mensal, trimestral, semestral ou anual. Porém, confiar apenas em análises anuais ou semestrais pode ser arriscado.
A análise isolada não cobre todos os aspectos que você precisa analisar, mas é um excelente primeiro passo.
Identificar o lucro real após o pagamento de todas as obrigações e impostos é essencial para avaliar a verdadeira lucratividade do seu negócio. Não entender isso é como gastar todo o salário e ainda exceder o limite do cartão de crédito. Eventualmente, as contas não vão fechar.
Ademais, analisando a lucratividade do seu negócio, você ganha insights valiosos e fica atento a outros fatores que podem estar reduzindo seu lucro. É um passo fundamental para garantir a saúde financeira e o sucesso sustentável da sua empresa.
Após entender a real lucratividade da sua empresa, eu recomendo uma análise de lucratividade por produto ou serviço que você oferece. Desta forma você entenderá qual produto gera lucro, e quem sabe se existe algum dando prejuízo. Aí você pode analisar se ele compõem um mix de produtos que no final traz lucro, ou se ele pode ser aperfeiçoado… e em ultimo caso até cortado; afinal, você abriu a empresa para ter lucro, certo?
Pois bem, vamos falar então de formação de preço de venda e entender quanto você lucra por cada produto que vende.
3 - FORMAÇÃO DE PREÇO DE VENDA
Organizar seus números em categorias e subcategorias simplifica a compreensão do impacto percentual que cada despesa ou grupo de despesa representa no faturamento. Ao separar custos fixos dos variáveis, você está pronto para calcular o Markup e definir o preço de venda. Em uma loja com vários itens, aplicar o Markup sobre o custo de cada produto revela o valor de venda ideal. Fácil, certo?
Contudo, o desejo de lucro não é suficiente para garantir vendas. Então não adianta apenas definir um percentual de lucratividade na hora de fazer sua formação de preço de venda. O mercado dita o preço que os consumidores estão dispostos a pagar. Preços acima do valor percebido podem reduzir vendas, enquanto preços abaixo do necessário para lucrar colocam a empresa em risco. Abordaremos o posicionamento de mercado em outra ocasião.
Além do mais, entender a formação de preço e lucratividade ilumina áreas que precisam de ajustes no seu negócio. Mesmo com preços de mercado estabelecidos, uma gestão eficiente pode aumentar os lucros.
Em outro conteúdo continuaremos esta análise para entender que alternativas podem ser tomadas para fazer a Cafeteria do Henrique lucrar de verdade, e ainda expandir o negócio com segurança de lucro real.
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Um forte abraço
